Pensioensparen is een formule van langetermijnsparen die het wettelijke pensioen moet aanvullen. In ruil voor een jaarlijkse storting binnen een maximumbedrag geeft ze recht op een fiscaal voordeel, onder voorwaarden. Het gestorte geld is in principe geblokkeerd tot een wettelijke leeftijd: dit is geen beschikbare reserve, maar een verbintenis op lange termijn.
In de praktijk
Het jaarlijkse maximumbedrag, de bestaande regelingen en het percentage van de belastingvermindering liggen vast in de fiscale wetgeving en wijzigen van jaar tot jaar. We nemen ze hier bewust niet over: de enige betrouwbare bron is de FOD Financiën, aangevuld met de productfiche die uw bank of verzekeraar u bezorgt.
- Er bestaan twee grote families. Een pensioenspaarfonds belegt in aandelen en obligaties: potentieel hoger rendement, schommelende waarde, geen gewaarborgd kapitaal. Een pensioenspaarverzekering biedt een gewaarborgde rentevoet, eventueel aangevuld met een winstdeelname: voorspelbaarder, over lange periodes doorgaans minder krachtig.
- Het risicoprofiel moet bij uw horizon passen. Een fonds komt beter tot zijn recht naarmate het langer belegd blijft; enkele jaren voor uw pensioen stelt de vraag naar veiligstellen zich wel degelijk.
- De uitstap wordt belast. Er geldt een anticipatieve heffing volgens modaliteiten die eigen zijn aan het product en aan het moment van storten. Laat u het toepasselijke mechanisme bevestigen voor u een contract opent.
- Vroeger opnemen wordt fiscaal bestraft, wat het opgebouwde voordeel kan tenietdoen. Besteed hieraan alleen geld waarvan u zeker weet dat u het kunt missen.
Pensioensparen vervangt geen liquide buffer; die hoort op een gewone spaarrekening te blijven — zie daarvoor de basisrente en de termijnrekening. De producten worden verdeeld door banken en verzekeraars, onder het gedragstoezicht van de FSMA; onze fiche van KBC situeert een van die spelers.
Om te onthouden
Een reëel fiscaal voordeel, maar geblokkeerd geld en een belaste uitstap. Kies tussen fonds en verzekering volgens uw risicobereidheid, en check plafond en voorwaarden bij de FOD Financiën, want die veranderen.